ZÁKLADNÍ ÚDAJE
Soud (senát) :
Městský soud v Praze
Soudce zpravodaj :
TAUBER Milan
Označení věci v celku :
3 Af 50/2014-61
Označení věci v celku :
Ejk 486/2016
Sb NSS publikováno :
Ano
ECLI :
ECLI:CZ:MSPH:2016:3.Af.50.2014.61
Právní věta :
ano
| senát |
rejstřík |
poř.č. |
rok |
č.listu |
|
Ejk |
486 |
2016 |
|
| 3 |
Af |
50 |
2014 |
61 |
| judikát |
sešit |
rok |
|
3 |
2017 |
| 3519 |
|
|
ČASOVÉ ÚDAJE
Datum vydání rozhodnutí :
24.08.2016
Datum právní moci :
03.10.2016
Datum zpřístupnění :
27.08.2026 12:33:41
PODROBNOSTI O DOKUMENTU A ŘÍZENÍ
Druh dokumentu :
Rozsudek
PRÁVNÍ PŘEDPISY
Oblast úpravy :
Státní a finanční kontrola
Aplikováno právo EU :
Ano
| čl. |
§ |
odst. |
písm. |
předpis |
číslo |
rok |
|
4 |
4 |
a |
zákona |
253 |
2008 |
|
9 |
|
|
zákona |
253 |
2008 |
|
15 |
|
|
zákona |
253 |
2008 |
|
44 |
1 |
b |
zákona |
253 |
2008 |
|
52 |
|
|
zákona |
253 |
2008 |
|
7 |
|
|
vyhlášky |
281 |
2008 |
| čl. |
odst. |
písm. |
číslo |
rok |
druh |
| 3 |
6 |
a |
60 |
2005 |
ES |
| 9 |
5 |
|
60 |
2005 |
ES |
| 8 |
1 |
b |
60 |
2005 |
ES |
PREJUDIKATURA
| Prejudikatura označení věci v celku |
senát |
rejstřík |
poř.č. |
rok |
č.listu |
Identifikace ve sbírkách |
sešit |
judikát |
rok |
Název orgánu |
Povaha |
Druh |
| 9 As 291/2015-21 |
9 |
As |
291 |
2015 |
21 |
|
|
|
|
Nejvyšší správní soud |
Závazná |
Souladná |
| 4 As 3/2008-78 |
4 |
As |
3 |
2008 |
78 |
Sb. NSS |
1 |
2162 |
2011 |
Nejvyšší správní soud |
Závazná |
Souladná |
| 2 Azs 92/2005-58 |
2 |
Azs |
92 |
2005 |
58 |
Sb. NSS |
5 |
835 |
2006 |
Nejvyšší správní soud |
Závazná |
Souladná |
| 5 As 104/2008-45 |
5 |
As |
104 |
2008 |
45 |
Sb. NSS |
3 |
2011 |
2010 |
Nejvyšší správní soud |
Závazná |
Souladná |
| 1 As 9/2008-133 |
1 |
As |
9 |
2008 |
133 |
Sb. NSS |
8 |
2092 |
2010 |
Nejvyšší správní soud |
Závazná |
Souladná |
HLEDÁNÍ V TEXTU
Hledat číslo paragrafu :
44 9 7 9 9 9 9 9 52 9 76 9 9 9 9 52 44 52 2 9 9 7 9 52 44 44 7 44 52 44 75 75 9 44 9 4 9 7 9 9 9 4 4 9 9 9 15 9 76 9 9 35) 13 76 9 71 75 36 9 15 9 7 9 9 9 9 52 44 9. 52 52 9 15 52 44 52 52 2 44 78 78 60 103
ZOBRAZOVÁNÍ
Číslo jednací :
3 Af 50/2014- 61
Spisová značka :
Ejk 486/2016
Podána kasační stížnost? :
Nepodána
Právní věta (text) :
I. Ustanovení § 9 odst. 2 písm. b) ve spojení s § 4 odst. 4 písm. a) zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, je nutné vykládat eurokonformně v kontextu čl. 3 odst. 6 písm. a) a čl. 8 odst. 1 písm. b) směrnice Evropského parlamentu a Rady 2005/60/ES o předcházení zneužití finančního systému k praní peněz a financování terorismu. Ve smyslu těchto ustanovení nelze skutečného vlastníka bez dalšího ztotožňovat s osobou statutárního orgánu, ředitele či jiného nejvyššího vedoucího. Jmenované osoby mají zpravidla na starosti jednání za právnickou osobu, nemusejí ale mít přímý vztah k její majetkové struktuře, ani ji v konečném důsledku nemusejí ovládat.; II. Povinnost zjistit skutečného vlastníka dle § 9 odst. 2 písm. b) zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, je dána v případech právnických osob, svěřenství a podobných právních uspořádání vždy, protože pouze tehdy lze u těchto subjektů následně přistoupit k analýze, zda nehrozí praní peněz či financování terorismu.; III. Pokud se nepodaří skutečného vlastníka právnické osoby zjistit, ve smyslu čl. 9 odst. 5 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2005/60/ES o předcházení zneužití finančního systému k praní peněz a financování terorismu a § 15 zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, je nevyhnutelným následkem neuskutečnění obchodu či jeho ohlášení příslušné instituci.
Právní věta :
Ano
Datum :
24.08.2016
Citace :
rozsudek Městského soudu v Praze ze dne 24. 8. 2016, čj. 3 Af 50/2014-61, č. 3519/2017 Sb. NSS